我单位是仓库保管员开入库单，一般开二份，一份自己，一份做报销附件

仓库保管员至少应一式三联开入库单，存根自己留，送货单位一份，会计一份，只要材料入库了，不管货款付没付，就开入库单。会计当然要记材料帐，而且要定期核对账面库存与实际库存，这就是会计监督
付现款分录 借：原材料
贷：现金（银行存款）
没付款入库 借：原材料
贷：应付账款——某某公司
付款时 借：应付账款—某某公司
贷：现金（银行存款）

你问的问题是一个较为普遍的问题，涉及到对“采购付款循环”的控制流程。
结合本单位部门设置情况，入库验收单应该是一式多联、连续编号的内部流转凭证，并不是付款凭证。

采购付款程序的一般流程：

1、材料使用部门填制一式多联的“请购单”，由主管预算部门或指定部门审批后转送采购部门；
2、由采购部门依据审批过的请购单，填制一式多联、连续编号的“订购单”
3、验收部门凭审批过的定购单，采购发票、运输凭证等验收商品，填制一式多联、连续编号的“验收单”，分别交财务部门、采购部门等有关部门。
4、财务人员凭采购发票、验收单等相关凭证编制付款凭单以及相关记帐凭证，发票未到的凭验收单等做“暂估入帐”。
5、凭审批后的付款凭单付款。
4、

开4练或者5联，自己一分 运输的一份 门卫一分 会计一份