我想求得一份已经做好的现金日记账账本样本

按你说的情况，出纳不是你负责，老板要你记的就不是现金日记账了，而是费用帐。现金日记账是由出纳来登记的。每日终了，让出纳将现金收付的票据交接给你，然后你再登记费用帐，登记账簿时按时间先后顺序登记。

注意：交接时要有交接手续，以防发生差错，方便查找，分清责任。（以前看到过有会计和出纳因为票据交接没有手续，发生差错，无法说清的问题。）我们用的是“出纳票据交接单”，写清收款张数，收款金额，付款张数，付款金额，上日交接时现金余额，本日交接时现金余额。交接单一式两联，核对无误后会计、出纳双方签字，各执一联。

按规定，会计要先做凭证，然后登记账簿，再做报表。报表中就有费用明细表。

比如你今天第一笔是办公用品500元，你自己垫付的，先记凭证，
借：管理费用——办公费 500
贷：其他应付款——xxx（你的名字） 500
然后，登记明细账，在管理费用账，第一页，摘要栏写“购买办公用品”，登记借方金额500；
在其他应付款——xxx账，第一页，摘要栏写“垫付办公用品款”，登记贷方金额500.

等这笔垫付款付给你的时候（要开付款单据，还要老板签字），再做一个凭证，
借：其他应付款——xxx 500
贷：库存现金 500
然后再登记库存现金明细账和其他应付款明细账。

以此类推。

看看你这几个怎么做，
老板让你上个礼拜分别买了几样东西，笔30元，饮水机两台600，打印机2000,七月十六日，你填写借支单拿了3000，今天来了饮水机和发票，发票日期是16号。

借支单，
借：其他应收款——xxx 3000
贷：库存现金 3000
16日，拿到饮水机发票报销，
借：周转材料——低值易耗品——饮水机 600
贷：其他应收款 600

拿到打印机发票时，
借：固定资产——打印机 2000
贷：其他应收款——xxx 2000

拿到买笔的发票时，
借：管理费用——办公费 30
贷：其他应收款——xxx 30

多余的现金交回时，开收款收据，
借：库存现金 370
贷：其他应收款 370

第一笔肯定是先要收进来现金 你有了现金才能支出费用保险 日期从你进来第一笔钱开始 后面的按实际发生日期记录 发生一笔业务记录一笔 做到一日一记

供下月参考