增值税专用发票开票日期在认定一般纳税人之前,但账务处理是在一般纳税人认定之后,这时需要认证转出吗?

2024-12-14 13:58:35
推荐回答(3个)
回答1:

该发票是3月开出,你虽然做为四月入账,但是发票日期是3月,税务会认为这是你认定一般纳税人之前发生的业务,所以不会允许抵扣
如果你做了进项,则需转出
或者你可以与供应商联系,作废该发票重新开为四月或五月,以避免进项抵扣损失

回答2:

不行,这是你认定一般纳税人之前发生的业务,所以不会允许抵扣

回答3:

直接不需要认证