这要看你公司最终以哪个为标准,是当时分公司定的,还是最终以总部的为准.定好哪个为准了,做相应的调整处理.做一张,最终的表,把已发放表调出,调整.调整的差额该记入哪就记入哪,应扣回的,在下期扣回.
下月发放时扣回来就是了。等于是本月少计提费用。借：管理费用—通讯费 （减去上月多发的） 贷：应付职工薪酬 （本月应发的）
