【求助】老出纳和会计

你很心细哦~~也很上进~~

1.明显不合适，太不规范了。。
必须写明金额，日期等等，而且你手里不是有存根，按理说，这个存根是给会计用来做账的。
借：其他应收
贷：银行存款
出差回来，
如果钱没用完
借：销售费用/管理费用（看出差的人是哪个部门）
库存现金
贷：其他应收

如果钱不够用，出差人自己补上了，公司又全额报了，
借：销售费用/管理费用（看出差的人是哪个部门）
贷：其他应收
银行存款/库存现金

2.谁找经理签字，要看公司的规定，但是一般来说，都是本人去找上级签字批过了，才能支付。经理不在要看权限是怎么设的，你提交付款会计审核，你们都有责任~一般来说，出纳和会计同属于财务经理或是财务主管直管的，如果你公司比较小，那肯定是职务上比你大头的让你支付，那责任就是他的~

3.银行日记账，是与银行款项划转的当天记账的，这样才能保证银行日记账的真正意义；但是，记账凭证是账簿，是可以有先后的。
比如，当你出了转账支票给客户，客户一般不会当天就把钱取走了。假如是2012.12.11这天出票，结果2012.12.13这天银行走账，那么，银行日记账上，记录的这笔，肯定是2012.12.13这天，而记账凭证可以把它记在2012.12.11这天，因为已经出票了
再比如，电汇或者网银支付了一笔款项在2012.12.11这天，当日划转了，银行日记账肯定是2012.12.11这天，而记账，可以是拿到回单的日期，没有影响的。

存在这个时间差是很正常的，所以月末才需要‘银行存款余额调节表’这个东东，原因就是因为，有时候银行走账和入账的时间不一致，在结账那天如果银行日记账和记账的银行余额不一致，就需要调节表

有不明白的，还可以再问~

供参考~

1 、应将金额填写清楚，否则给对方公司，对方可以任意填万元以下金额。
2、账务处理
去银行取现
借：库存现金
贷：银行存款
员工凭借条借款
借：其他应收款
贷：库存现金
收回借款时要看是购办公用品、或材料、或其他
借：管理费用-办公费
原材料
贷：其他应收款
3、你们公司采购材料是由采购部门先领款，再采购吗？我觉得这个应该先由采购人员填写采购申请单，再由财务领导签字以后再给出纳付款，而不是由你来做这些事。
4、以银行回单日期做账，就不存在这个问题了。支出单应该是你付现金吧？

这是财务管理不规范。
1、应该依据借款单（依据公司规定手续办理）将现金支票填写完整在交与收款人或自己支取然后给借款人现金。
分录是：
借：库存现金
贷：银行存款
借：其他应收款-某人
贷：库存现金
2、应及时给经理打电话沟通，然后在做处理。，贷经理回来后补签字。
3、应该按银行的回单日期做，这样就相符了。

1、操作是错的
2、可以采用授权管理
3、日期不相符没问题