求会计的工作流程、详细的。

　　会计主要工作流程：
　　依据原值凭证（报销单、收款单、出库单、入库单等）编制会计凭证——报销单交出纳支付报销款——登记明细账——计提工资、社保、折旧等，计算摊销相关费用——期末结转收入、成本、费用和本年利润等——将计提和结转凭证登记明细账——期末汇总明细账科目余额——将明细账科目余额过到总账——依据总账或科目平衡表编制会计报表——报税和工商报表

　　出纳主要工作流程：
　　1、支付流程：
　　报销人填写报销单——相关人员或领导签字——出纳复核金额和发票（真实性）——会计做记账凭证——出纳依据会计凭证付款（或开出支票）——领款人签字——出纳在凭证上盖章——出纳登记日记账——或神会计登记明细账

　　2、收款流程：
　　经办人填写销售单或其他原始单据——相关人员或领导签字——将原始单据和货币（含支票等银行票据）交出纳——出纳复核金额和支票填写的正确性——出纳接收原始单据和货币——会计编制会计凭证——出纳登记日记账——会计登记明细账

　　3、注掘团并意事项
　　1）按时间顺序逐笔登账，做到日清月结，经常核对，账钱相符。
　　2）定期（每月至少一次）与会计核对现金。
　　3）定期到银行拿对账单，做“银行存款余额调节表”，与银行存款对账。
　　4）对每笔报销款项核对发票金额和发票真伪，避免错账和假票。
　　5）如果日记账登错了，用红笔在手工账错误的一行划红线，等于取消了这个记录，再把正确的用蓝笔登记在后面。金额判迹不允许涂改。

　　4、现金日记账和银行日记账填写

　　出纳依据会计凭证登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，凡是与现金和银行存款相关的收入或支出记账，其他的不记。

　　举例说明：9月20日提取现金100（借：库存现金100，贷：银行存款100）；9月25日销售收到现金500（借：库存现金500，贷：主营业务收入500）；9月30日结转成本（借：主营业务成本，贷：库存商品）。

　　现 金 日 记 账
　　月 日 凭证 对方科目 摘要 收入 付出 余额
　　种类 号数
　　9 20 收款 01 银行存款 提取现金 100
　　9 25 收款 02 主营业务收入 收到货款 500

　　9月30日结转成本与现金无关，不登记“现金日记账”。

　　银行存款日记账
　　月 日 凭证号 摘要 对方科目 借方 贷方 方向 余额
　　9 20 提取现金 库存现金 100 贷

　　其他与银行存款无关的不登银行存款日记账。

呵呵，楼上回答的很详细。