交易性金融资产是指企业为交易目的而持有的债券投资、股票投资和基金投资。其它货币资金里包括了一个：存出投资款，是指企业已存入证券公司但尚未进行短期投资的资金。用银行存款支付时还没有购买股票，只是把钱转到其它货币资金——存出投资款。借方。支付时从贷方转出。
其他货币资金包括外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证存款、信用卡存款、外埠存款和存出投资款等。如果明确使用上述资金就用其他货币资金，其他用银行存款
