最好先做好帐,然后再出表。
现在有200收入,1000工资,利润表净利润是-800,税费还没计算。
资产负债表如何填写呢?
1000元工资是如何发放的?有资金支付吗?
公司应该有现金(银行存款)用于支付吧。
周转用资金 借现金 10000(例),贷实收资本 10000(或者是借入的,贷 其他应付款)
收入200
借现金200,贷主业务收入 200
这个收入是销售收入,交增值税还是一般服务收入,交营业税?
确定增值税还是营业税
按应交的税金,计提应缴纳的附加税费
发放工资1000
借 应付职工薪酬-工资 1000,贷现金 1000
结转,借管理费用1000,贷 应付职工薪酬-工资 1000
。。。。。。。。。。
结转损益,然后在按科目余额填写资产负债表,按损益科目发生额填写利润表。
申报相应的减免税。
做不来,还是找会计处理吧。