流水账只是根据你日常收支登记的一个记录而已，只对内不对外，可以任意更改，且记得越明细越好。您可以根据这个编制凭证。
现金日记账属于比较正规的账簿，他是根据你编制的凭证登记的，摘要部分要简明扼要。不允许任意更改，即使想更改也需按规定的格式更改。
总之，流水账的余额应与现金账的余额以及您手中的现金实物都应该一致的。
现金日记帐是根据记帐凭证登记的；流水帐是根据收支（白条），而不是记帐凭证登记的，如果你们的帐不对外，流水帐就可以，如果对外则需做现金日记账。
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