名义利率是年名义利率，用i来表示，实际利率用r表示，m表示一年的计息次数i=10%，半年计息一次，那么m=2，带入公式 r=（1+i/m）^m-1，所以实际年利率 r=10.25%i=12%，每月计息一次，一年计息12次，所以m=12，在这里可以看成贷款20万，每月计息一次，36个月后的本利和，一个月的实际利率就是12%/12，所以F=20(1+1%)^36=28.615万
