230问答网 > 我是一名出纳，公司老总给现金我去支付银行的账户管理费，这个过程我应该怎么在现金日记账上反映？

我是一名出纳，公司老总给现金我去支付银行的账户管理费，这个过程我应该怎么在现金日记账上反映？

2024-12-15 12:06:08

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回答1：

我和你的情况一样，我都是先把老板给我的钱，填一份进账单入到出纳手里的库存现金账上，然后在从库存现金支付出去，付账户管理费。现金日记帐上就写向老板借款，支付费用的时候就按实际写支付账户管理费。建议你，每次从老板手里拿钱的时候最好填了单子，让老板签字，这样能够分清责任。省得以后不清楚

回答2：

你们的老总不明白，企业的钱与个人的钱是不能混在一起的。也就是说，企业的所有支付，都要用企业所拥有的钱来支付。按你现在所说，你老板给的钱，要么就是应计入企业收入的款项，予以入账，要么就是企业向老板个人借的钱，这些都应作为现金收入先计入“库存现金”会计科目的，当然，还有一种情况，就是企业出纳应管理的现金，实质就是由你老板代管，你只是一个形式上的出纳，而非实质的出纳，但这样你与老板之间的责任就难区分清楚了。

回答3：

收到现金，做现金收入凭证；付账户管理费做现金付出凭证，并登记现金明细账了。