增值税的纳税人有：一般纳税人和小规模纳税人
1、一般纳税人可进项抵扣，税率一般为17%，应交税额
=
销项税
—
进项税，进项税是购入时增值税发票上的税，销项税是销售时发票上的税。
2、小规模纳税人不可进项抵扣，征收率为3%。应交税额
=
销项税
3、含税价与不含税的转换。含税价变为不含税：含税价格/1+税率，不含税价变为含税：不含税价/1-税率。
你的问题：1、没有说明你公司是哪种纳税人。2、没有销售额就无法知道销项税是多少。
请根据上面3点具体分析计算。
对，如果当月认证通过的进项税额大于当月销项税额，当月就可以不用交纳增值税了。至于多余的进项税额税法上是叫做“留抵税额”，可以顺延到下个月份进行抵减销项。
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