出纳的主要工作都是些什么？ 具体点 谢谢了 非常感谢！！！

出纳的主要工作职责是：

　　（一）认真执行现金管理制度。
　　（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
　　（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
　　（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
　　（五）积极配合银行做好对账、报账工作。
　　（六）配合会计做好各种账务处理。
（七）完成总经理或总监交付的其他工作。
现金管理制度

1、 所有现金收支专人（出纳）负责。
2、 出纳根据审批无误的收支凭单逐笔按顺序登记现金日记账（流水账），每天结出余额并核对实存。做到日清日结，账实相符。
3、 库存现金超过一定数额（建议5000元，且是收入额）时必须存入银行（一般户）。
4、 出纳收取销售现金时，须立即登记现金日记账并开具一式至少两联的销售单据，一联销售留存，一联会计处理。经手人一定要有经手依据。
5、 任何现金支出必须按相关程序审批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经相关人员（如总经理）签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内还款或报销。
现金的使用范围
1.职工的工资、奖金、津贴；
2.个人劳务报酬；
3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；
4.向个人收购农副产品和其他物资的价款；
5.出差人员必须随身携带的差旅费；
6.结算起点以下的零星支出；
7.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
除上述情况之外,与其他单位的经济往来，应通过银行转帐结算。
二、支付现金业务
1.各项报销业务的办理：经办人员应将真实、合法的票据粘贴整齐，经有关领导审批，交会计人员审核后，从现金出纳处支取现金。
2.工资、奖金、劳务费等原则上采取上卡方式发放。
3.在出纳处领取现金必须由本人签字领取，原则上不得代领。
4.借出款项必须执行严格的审批程序，并按规定及时报帐，严禁挪用现金。
5.2000元以上的现金借款，须提前一日向出纳预约。
6.不准利用银行帐户为其他单位和个人套取现金。
三、收入现金业务
1. 缴款原则上采取刷卡的方式,零星现金交款,经办人应将款项直接交现金出纳并取得交款收据。
2.严禁将单位收入的现金以个人的名义存入银行。
3.不准利用银行帐户为其他单位和个人存入现金。
四、其他
1.财务应加强现金收付业务的核算，建立健全现金日记帐，逐日逐笔登记现金收付，帐目应日清月结。现金应当定期盘点和不定期抽查，确保现金帐面余额与实际库存相符。发现不符，应及时查明原因。
2.应严格执行库存限额的规定，对超过库存限额部分，应于当日送存开户银行。
3.加强假币防范意识。

一般出纳主要工作是收钱（收支票，收现金，然后送解到银行），付钱（到银行领现金 付现金。开支票交客户或业务员，开银行付款凭证，然后拿到银行支付）。登记现金日记帐（现金收付）和银行日记帐（银行收付），做工资和发工资，银行日记帐月底要和银行对帐单核对一致，如不一致要编制银行存款调节表，月末现金余额和银行存款余额要和会计总账核对。

就是收支现金银行等业务，也就是只要涉及到钱的业务都是出纳的事，发生一笔就做一笔即做记账凭证，之后登帐，业务涉及现金就等现金账，涉及银行的业务就等银行帐，一天完了都结出余额，也就是日清月结。