做一个以前年度损益调整借：以前年度损益调整 -本年利润贷：以前年度损益调整-未分配利润
本年利润科目一般月末没余额，至少年末不能有余额。资产负债表上本年利润是在未分配利润科目反映的。你把账处理下就行了
那就做调整分录，将未结转的结转了就好了。一般财务软件会有13期间或更多会计期间，就是为了做年结用的。由于汇算清缴要到4月底结束，一般来说这之前都是可以调整上年度数据的。到时2011年的资产负债表年初作相应调整。
