利润为负，强制交所得税的会计处理该怎么做

2024-12-18 21:22:52

推荐回答（5个）

回答1：

借：相关费用（管理，营业费用都可）
贷：应交税费-应交所得税
借：应交税费-应交所得税
贷：银行存款
别的什么分录都别做，做了你的实际利润就不对了，当然和你的申报表营业收入也对不上了。
补充回答：明白你的意思了。
那你就别调营业收入，调别的吧，例如财务费用，调整个利息收入就行了。
税务每年会对增值税营业收入和企业所得税营业收入进行比对的，调营业收入不调增值税也是个麻烦事，调利息没有什么影响，一般只影响企业所得税。

补充回答：既然调了也无所谓，专管员知道这个事就行了。如果你没有申报的话，还可以重新调整一下，已经申报过了就没什么好说的了。

个人意见，仅供参考

回答2：

你只需要按预缴税款的形式缴纳即可。

借：应交税费
贷：银行存款

你不需要确认什么收入的。

回答3：

营业收入是可以大于增值税申报表收入的。有其他收入以后非国税收入。

回答4：

冲掉,再做借本年利润,贷银行存款

回答5：

专管员都是一帮SB，我们公司也是刚成立几个月，被要求盈利！