企业所得税高合理避税有哪些方法推荐？

2025-02-24 08:10:45

推荐回答（5个）

回答1：

企业所得税高合理避税有哪些方法推荐？

通过应纳税所得额筹划企业所得税，思路有三个：第一，在公司形式上考虑，设立分公司还是子公司？第二，通过关联交易平滑利润；第三，用足税收优惠政策。

第一，合理利用公司形式

母公司打算在外地设立一个机构来经营，有两种选择：一是设立子公司，另一是设立分公司。如果预计新公司短期内不会有盈利的话，设立分公司更合适。因为分公司可以与总公司合并在一起缴纳企业所得税。

如果对公司前景没有太大期望，还可以选择合伙企业形式。合伙企业只需交个税，没有企业所得税。合伙企业交税是先分后税，只有分到个人手里面才交，不分不交，显然比较有利。

第二，如何利用关联交易

在关联公司搞利润调节，一是在收入上调节，就是把收入切换到另一个实体里面去做，二是在费用上面去想办法，把A公司费用想办法入到B公司。收入的确定要在签署合同的时候考虑进去，费用要想得更早，不能等事后找发票。

第三，充分利用地方税收优惠政策

比如我们所在的经济开发区，地方政府为了发展地方经济，出台了一系列的增值税税收优惠政策，除了增值税以外，所得税问题也可以一并解决，具体的政策为：

1.企业在园区当地缴纳的增值税，财政以地方留存（50%）的50%~80%扶持给企业，当月纳税，扶持奖励次月兑现。例如企业当月在园区缴纳100万增值税，地方留存50万，次月按照比例扶持企业25万~40万。

2.企业在园区当地缴纳的企业所得税，财政以地方留存（40%）的50%~80扶持给企业，以100万为例，扶持给企业的在20万~32万。另外纳税大户一事一议，给企业的扶持比例按照企业的税收调整，上不封顶！！

不需要企业实地入驻，不改变企业现有的经营模式和地址。全国各地企业都可以申请享受。入驻园区的企业当月纳税，地方财政次月奖励扶持到账，无需企业提交申请。除了管控严格的行业以外，正常经营的行业都可以申请享受。

希望我的方法能够帮助到您，望采纳哦！

税筹方案千万条，安全合规第一条！找准合法合规的方案，企业才能减少重复纳税成本，真正做到降低税务风险。

回答2：

企业所得税要节税，这个要根据企业的规模和财收情况来进行税务筹划。

而在筹划中比较流行的方案——利用地方性的税收优惠奖励返还政策进行筹划。

其对应的基本方案便是：

1.有限公司的高额返税政策

具体的政策为：

增值税：财政扶持：70%-85%。（地方留存）

企业所得税：财政扶持：70%-85%（地方留存）

财政扶持按月兑现，企业当月纳税，财政扶持次月奖励扶到账

总部经济注册式招商，不用实地入驻当地，只需注册在当地，就可申请当地的财政扶持政策

全国各地的企业都可以申请享受

2.个人独资企业的核定征收政策

核定后的个人独资企业综合税率如下：

增值税：1%

所得税核定后：0.5%-2.1%

附加税：0.06%

综合税率仅需：0.5%-3.16%

核定后不用考虑成本票，且可以开具专票进行抵扣

非常适合一些企业所得税税负压力大，利润虚高的企业和个人

如何选择税收优惠园区？

选择一个优秀的产业园入驻，是企业做好税收筹划的必要前提。

企业如何选择适合的产业园，主要看几点：

1、政策优惠力度，这是企业最关心的问题。

产业园为扶持入驻的企业，会出具一些扶持政策，常见的为按在当地的税收贡献（税收地方留存）进行奖励，如增值税和所得税，增值税地方留存为50%，所得税地方留存为40%，不同的产业园扶持比例也是不同的，但总体来说，纳税大户申请奖励比例要高一些。

2、产业园政策稳定性

企业入驻后肯定不希望政策经常变动，地方支持力度、奖励速度、后期维护成本等，都是企业考虑的主要因素。

总之，产业园各有特色，各有优势，企业需要选择最适合自己的，才能更好的助力企业利润提升。

3、行业匹配度

企业行业适宜的产业园，因为园区是按功能划分不同，所以对企业类型会有一些偏重。比如影视产业基地、经济园区、工业园区。但对于总部经济的产业园来讲，一般是比较欢迎服务行业、贸易行业、科技行业等轻型产业的。

4、财政税收扶持返还是否真实

有限公司以分公司、新公司、迁移形式入驻到园区的企业，当地政府是会承诺给以增值税以及所得税的税收返还扶持的。

小编服务的平台对接全国多个税收洼地，税收优惠地区，开发区，提供个人独资企业、合伙企业核定征收、自然人代开和有限公司返税等等业务。

客户在一个服务周期满后可选择是否继续合作续费，续费后可享受免费注销服务，服务流程同前服务流程。

回答3：

很多啊。比如利用残疾员工加计扣除、小型微利企业税收优惠、核定征收企业所得税等等。。。你要问全家桶方案的话，我们在用的薪给力平台可了解下，基本上综合税负能降低至3%，原来常见的什么无票支出、缺进项、公转私的老方法直接统统白白。

回答4：

合理避税首先要做到合理、合规和合法。在做到在这“三合”的前提下，利用规则节约每一份可节约的税收。以下就是合理规避企业所得税的一些原则：
一、及时了解和熟悉企业所得税的相关法律法规，以及税收优惠政策。
二、要做好企业税收方面的预算。使得企业年度税收有一个合理的安排。
三、企业所得税是一个跨年度的税种，对节税问题应该有长期的规划。

回答5：

所得税高的原因各不相同，有必要分析具体原因，然后提出针对性的方案。

1、利用固定资产的有关规定：

这个方法是非常好的纳税方法，无论是企业还是个人都可以直接用这个方法节税。公司的增值税可以通过这种方式节税。这种避税方式比较合法，企业在使用时可以直接掌握准确的方法。其中比较准确的方法是加速折旧，这种方法可以很好地节税。

2、通过地方税收优惠政策降低税率，企业核定征收改变公司组织形式降低所得税，地方税收洼地和企业核定征收组合形式，税收财政奖励企业给予纳税部门适当返还。

目前，我国部分落后地区或新兴城市都出台了一些税收优惠政策，以推动当地经济发展，企业也通过地方政策奖励发展。把企业登记在有税收政策的税收优惠区，不仅最节税，而且合理合法。都不用企业实体入驻，只需在园区当地登记纳税，就可享受当地财政局支持返还。

对园区注册企业的增值税由地方剩下的70％~90％来支持奖励

企业所得税按地方保留的70％~90％给予支援奖励（比如纳税100万可获得30万左右返还）

财政奖励按月返还，当月纳税，下个月返还奖励到纳税账户

个人独资企业（小规模）可以申请核定征收，核定后综合税负3.16％以内

小规模有限公司也可以核定，在综合税负3.16％以内

案例分析：

合肥一建设设计公司2020年收入800万，成本200万，企业所得税税率25％，目前成立个人独资企业，将利润600万的所有业务分流为个人独资企业，但个人独资企业的开票限制为500万。在这种情况下，需要根据账本进行计算

根据查帐征收：

企业所得税=600*25％=150万

假设业务从500万分流到个人独资企业，按核定征收计算。

根据个人独资核定征收：

个人所得税=500万*1％=5万

节税达到140余万，节税比例达到90％

3、利用增值税减税规定：这个规定是国家税法的人性化规定，这个人性化规定还是很好的。如果公司利润高，但不知道该如何合理避税，可以用这种方法直接节税。这个方法的避税效果真的很好，公司可以学习。但是，公司应该记住，操作时必须在法律许可的范围内进行，如果违法就不行。

4、改变销售方式：销售方式不同，缴纳的税金也不同。这一点大家一定要搞清楚。大家不能随便去。公司获得高额利润时可以直接通过中介或信托进行销售，在一定程度上改变销售方式也可以合理避税，降低税收。

这四种方法都是好方法，大家可以直接用这些基本方法进行。但是，这些方法再好也没有设立个人独资企业来得实在。因为个人独资企业是非常好的优惠政策，所以这种方式优惠政策非常好。用这种方法可以减税降负。专注于园区招商，利用地方性税收奖励政策帮助企业合规节税避税

最新问答

广州铁路职业技术学院地址

百度贴吧：手机被绑定了可以不用换别的手机号再绑定一次就解绑吗？

专升本想考艺术设计专业

一般电信电信的宽带。上行速度是多少？

做梦梦到我爬好陡峭的雪山到了山顶看见悬崖就退回来了。还从桥下走

新都区三河场的农商银行在那个位置

砂岩和花岗石的区别是什么？怎么分辨好坏？

如图,△ABC中,AD⊥BC于D,E是AD上一点，BE延长线交AC于F，若BD=AD，DE=DC

化工路北上坊有几路车

06年7月17日十一点55分出生起张奕卓名字好不好