正确的方法是出纳对从自己那里出、入的现金做好现金日记账的登记，对于银行存款则是登记好银行存款日记账，针对企业的不同状况和非出纳经手的业务的重要程度，进行不同的反映，我公司是对全部业务都进行登记，只是金额上作出不同的反映。
现金日记账只是用来记录现金的收支的，银行存款日记账则是用来记录除此之外的其他单据，比如支票、汇款单等。
不知道你们公司的核算程序时什么
但理论上讲 出纳只对经过自己手的银行存款 现金 其他货币资金做好就可以了
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