如果收到的发票与入库数量不一致怎么办?

收到的发票和入库的数量不一致，要查明原因解决：
1、要查看合同，看看发票数量和收到的货入库数量哪个是正确的。如果入库数量与合同一致，入库数是准确的，一定要把发票退回销货单位重新开具；
2、如果发票数量与合同一致，而入库数量不正确，一定要协调销售单位，多退少补，避免错账。
发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，所开具和收取的业务凭证，是会计核算的原始依据，也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款凭证，发票只能证明业务发生了，不能证明款项是否收付。
发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，内容包括向购买者提供产品或服务的名称、质量、协议价格。除了预付款以外，发票必须具备的要素是根据议定条件由购买方向出售方付款，必须包含日期和数量，是会计账务的重要凭证。中国会计制度规定有效的购买产品或服务的发票称为税务发票。政府部门收费、征款的凭证各个时期和不同收费征款项目称呼不一样，但多被统称为行政事业收费收款收据。为内部审计及核数，每一张发票都必须有独一无二的流水账号码，防止发票重复或跳号。
《中华人民共和国发票管理办法》第四条 国务院税务主管部门统一负责全国的发票管理工作。省、自治区、直辖市税务机关依据职责做好本行政区域内的发票管理工作。
财政、审计、市场监督管理、公安等有关部门在各自的职责范围内，配合税务机关做好发票管理工作。
第七条 增值税专用发票由国务院税务主管部门确定的企业印制；其他发票，按照国务院税务主管部门的规定，由省、自治区、直辖市税务机关确定的企业印制。禁止私自印制、伪造、变造发票。
第八条 印制发票的企业应当具备下列条件：
（一）取得印刷经营许可证和营业执照；
（二）设备、技术水平能够满足印制发票的需要；
（三）有健全的财务制度和严格的质量监督、安全管理、保密制度。
税务机关应当以招标方式确定印制发票的企业，并发给发票准印证。

收到的发票和入库的数量不一致，要查明原因解决：
1、要查看合同，看看发票数量和收到的货入库数量哪个是正确的。如果入库数量与合同一致，入库数是准确的，一定要把发票退回销货单位重新开具。
2、如果发票数量与合同一致，而入库数量不正确，一定要协调销售单位，多退少补，避免错账。

只要企业有正常的经营活动，收到的发票与入库数量不一致的情况就会发生，为了真实、准确的记录经济活动的全过程，也是会计核算的基本要求，同时也是为了分清有关责任人的经济责任，入库时必须以实际收到的数量为准入账，盈余的部分作为“营业处收入”处理，亏损的部分找出原因分清责任视不同情况分别处理，如属于定额内的损耗（定额内损耗的比例大小视不同行业而定，一般企业为5%）作为“营业费用——商品损耗”出账，当然要有有关领导批准；定额外的损耗应该由有关责任人员赔偿的部分计入“其他应收款”，意外损失在得到有关领导批准后，可计入“营业外支出”，当然这种意外损失需要向税务局申报财产损失，得到税务机关批准后方可在税前扣除。