一般来说，科目余额表是通过用友等财务软件自动生成的，其资产类科目余额显示在借方，负债类科目余额显示在贷方，从数据上来看都是正数，只是方向相反。因此如果你单单从简单的累加去计算的话，就会造成科目余额表与资产负债表的不平。所以你应该通过财务软件仅仅筛选固定资产和累计折旧的话，就可以看到两者最终余额是与资产负债表中固定资产净值完全一致的。这是软件对借贷方的轧差后的结果。
一般是在贷方的，提取折旧的时候都是在累计折旧的贷方，你的科目余额表是软件自动生成的吗，是不是设置的公式问题？你再看一下，希望能帮到
当月计提折旧的记账凭证记账了吗？
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