先红字冲销上月做的付款凭证，还是用付款凭证做 金额要填负数
摘要：冲X月X日付000#凭证
借：应收账款
贷：银行存款
本月应该做收款凭证
摘要：收A公司货款
借：银行存款
贷：应收账款
你做的凭证本来就是错误的，都没见过呢
你这个是调账。
你可以做的调整分录为
借：应收账款
贷：银行存款
红字冲回原始分录，再做正确分录就可以。这样填到收款凭证中就是先红冲一笔上月收回的，这样上月的凭证数不就冲为零了吗，再做借方应收账款的凭证就可以了。
借：银行存款（红字）
贷：主营业务收入（红字）
借：应收账款（蓝字）
贷：主营业务收入（蓝字）
摘要：调正XXX号销售凭证
借：应收帐款 （蓝字）
借：银行存款 （红字）
完了！
请不要去考虑“有借必有贷”，这样做可能不符合文字游戏，但这才是最能反映真实情况的做法。
如果你使用收付转凭证，那这个应当填制收款凭证（红字冲正）。
千万别去动其他科目，那是没事找事。
强烈建议抛弃收付转凭证！
先冲上个月的错误凭证
再按照正确的做凭证
内容全部来源于网络收集，如有侵权，请联系网站删除：QQ：24596024