不能对冲的.应收账款做坏账损失,应付账款做营业外收入!
你公司就此问题与客户和供应商各签定一份处理协议做为附件，做一张应收应付互冲的凭证。
不能互相冲抵。收不回来的货损应在坏账准备金冲抵，不付的应付账款应该做收入。
你要和对方协调好 双方签订冲账协议 才可以对冲往来账
没有合法的手续 你只能挂账
1、企业应当定期或者至少于每年年度终了，对其他应收款进行检查，预计其可能发生的坏账损失，并计提坏账准备。企业对于不能收回的其他应收款应当查明原因，追究责任。对确实无法收回的，按照企业的管理权限，经股东大会或董事会，或经理(厂长)会议或类似机构批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
发生的坏账损失有两种核算方法：一是直接转销法；二是备抵法。如果你单位以前没有计提过坏账准备，直接采用“直接转销法”进行账务处理就行了，不需要为这笔应收账款计提坏账准备
2、经批准作为坏账的其他应收款
借：坏账准备
贷：其他应收款
3、已确认并转销的坏账损失，如果以后又收回，按实际收回的金额
借记：其他应收款
贷记：坏账准备
同时，借记：银行存款
贷记：其他应收款
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