已认证的增值税发票对方能作废吗?如果要作废都需要什么资料？

2025-02-15 02:40:16

推荐回答（4个）

回答1：

可以作废，当月认证的发票，购方可以认证，销售方也能作废，作废要开具红字发票。

按规定，增值税专用发票作废必须在开票的当月收回发票联、抵扣联，但A公司没有按规定操作作废电子发票，可以暂时按正常认证抵扣处理，待主管税务机关通知后，作进项税额转出。

在作进项税额转出的同时，主管税务机关会要求你提供进项税额转出的记账凭证，连同他们的作废发票协查函经国家税务总局反馈到开票方主管税务机关，

开票方主管税务机关通知A公司重新开具发票（因为月初的这份发票已经作废，当然就不确认收入，重新开发票再确认收入，这样，虽然开了两次发票，但只确认一次收入）。

扩展资料：

增值税专用发票必须按下列规定开具：

1、项目填写齐全，全部联次一次填开，上、下联的内容和金额一致。

2、字迹清楚，不得涂改。如填写有误，应另行开具专用发票，并在误填的专用发票上注明“误填作废”四字。如专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应按填写有误办理。

3、发票联和抵扣联加盖单位发票专用章，不得加盖其他财务印章。根据不同版本的专用发票,财务专用章或发票专用章分别加盖在专用发票的左下角或右下角，覆盖“开票单位”一栏。发票专用章使用红色印泥。

4、纳税人开具专用发票必须预先加盖专用发票销货单位栏戳记。不得手工填写“销货单位”栏，用手工填写的，属于未按规定开具专用发票，购货方不得作为扣税凭证。专用发票销货单位栏戳记用蓝色印泥。

5、开具专用发票，必须在“金额”、“税额”栏合计（小写）数前用“￥”符号封顶，在“价税合计（大写）”栏大写合计数前用“ ”符号封顶。

购销双方单位名称必须详细填写，不得简写。如果单位名称较长，可在“名称”栏分上下两行填写，必要时可出该栏的上下横线。

参考资料来源：百度百科-增值税专用发票

回答2：

可以作废，当月认证的发票，购方可以认证，销售方也能作废，作废要开具红字发票。

如果你们公司已经拿去认证，并且抵扣了税款，那么需要做以下操作：

1、你们在开票机上打印一张红字发票申请单，发票联和抵扣联各复印一份，拿去当地税务局申请一下，只要没问题，税务局可以出具一份开具红字发票通知单；

2、然后你们公司要把这份开具红字发票通知单寄给对方公司；

3、对方公司收到开具红字发票通知单后，在他们的开票机上开出红字发票（金额和税款为负数），然后记账联对方自己留着做账，发票联和抵扣联交给你们公司财务，你们公司财务就可以做进项税转出了。

回答3：

现行的增值税专用发票有两种形式，同一张发票，既有电子发票，又有对应纸质发票，纸质发票是电子发票通过开票系统打印出纸质发票，那么，A公司是作废了电子发票，而纸质发票在你公司并通过了认证。对方作废后，下月初通过抄报税的方式将作废发票存根联信息上传至国家税务总局增值税稽核系统，与你公司认证的抵扣联信息进行比对，也就是发票存根联与抵扣联的电子信息进行比对（因为纸质发票存根联在A公司、纸质发票抵扣联在你公司），比对结果会提示属于“作废发票”，在下月中下旬，国家税务总局会经过省局、市局、你公司的主管税务机关，通知你作进项税额转出。
按规定，增值税专用发票作废必须在开票的当月收回发票联、抵扣联，但A公司没有按规定操作作废电子发票，你可以不理会这个事情，暂时按正常认证抵扣处理，待主管税务机关通知后，作进项税额转出。
在作进项税额转出的同时，你的主管税务机关会要求你提供进项税额转出的记账凭证，连同他们的作废发票协查函经国家税务总局反馈到开票方主管税务机关，开票方主管税务机关通知A公司重新开具发票（因为月初的这份发票已经作废，当然就不确认收入，重新开发票再确认收入，这样，虽然开了两次发票，但只确认一次收入）。

回答4：

1、你们在开票机上打印一张红字发票申请单，发票联和抵扣联各复印一份，拿去当地税务局申请一下，只要没问题，税务局可以出具一份开具红字发票通知单；

2、然后你们公司要把这份开具红字发票通知单寄给对方公司；

3、对方公司收到开具红字发票通知单后，在他们的开票机上开出红字发票（金额和税款为负数），然后记账联对方自己留着做账，发票联和抵扣联交给你们公司财务，你们公司财务就可以做进项税转出了。

最新问答

现在2300元能配个什么样的组装电脑啊？具体配置，报价，感谢！

买家在我店买裤子，买家给了我差评，我发了一条短信骂买家，买家投诉我恶意骚扰，然后淘宝扣了我12分