刚才你说的那个我不太懂,有没有图片给我看一下?

2024-12-25 07:39:35
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回答1:

这里只能发个应付职工薪酬的科目明细账给你看看,截图如下:


因为你们发的是上月工资,所以在上个月末会计要先计提工资,如图”计提七月工资“一栏,计提的工资分录如下:

借:生成成本—基本生产成本—直接人工(发放车间工人走此科目)
      制造费用—职工薪酬   (发放车间管理人员的工资走此科目)
      管理费用—职工薪酬  (发放行政人员的工资走从科目)
            贷:应付职工薪酬  


待到这个月用库存现金发放工资的时候,可直接进应付职工薪酬,故分录如下:

借:应付职工薪酬

           贷:库存现金



估计你是做出纳的,所以第一个分录是由会计做的,你只需做第二个分录就行


不懂可继续追问!祝好~~~

回答2:

怎么给你????