你可以检查一下是不是有没有提取就直接发放工资、支付福利费的情况，如果有，就会出现借方余额（在资产负债表中就是“应付职工薪酬”负数），在这个月补提出来就好了。
那种情况可能是你们发的大于你提的金额了。你如果想改的话可以补提一笔，总账上写个汇字2#就可以了。如果不想改的话，可以反负数暂时反映在其他应收款上，不用调整总账，只做一下报表的调整就可以了。
计提了工资还没有发？
