国税局增值税补充申报表怎么写

2024-12-18 02:22:43

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回答1：

银行结算及刷卡收入——通过银行结算或刷卡取得的货款或应税劳务含税收入合计；
现金收款收入——以现金形式收取的货款或应税劳务含税收入合计；
未收款收入——全部货款和应税劳务收入中除上两项之外的含税收入；
现金支出——现金日记账贷方发生额合计；
应收账款借方余额——应收账款科目期末借方余额；
制造费用借方发生额——制造费用科目借方发生额合计；
购进货物用于集体福利及个人消费转出进项税额——本期进项转出税额中属于购进货物用于集体福利及个人消费的部分；
应付福利费借方发生额——本期应付福利费科目借方发生额合计；
在建工程项目借方发生额——本期在建工程科目借方发生额合计；
其他业务收入——本期其他业务收入科目贷方发生额合计；
购进运费抵扣税额——本期全部运费中用于购进业务的部分抵扣的进项税额合计；
销售运费抵扣税额——本期全部运费中用于销售业务的部分抵扣的进项税额合计。

回答2：

补充申报就是把你认为错误的项目再按正确的填列申报一次（没有错误的项目也要填）。用的表还是平时用的申报表。到大厅的时候跟人家说明是补充申报。