现金管理的目的是维持流动率，也就是保证当存款到期的时候有足够的现金来给他们。同时，财务经理不喜欢有多余的现金盈余。多余的现金意味着公司是在用着他们的正常运营资本。现金闲置在那里，并没有在盈利。现金通过销售，收集账户，出售短期证券，短期借款流进市场里。现金通过采购存货，供应，工资，销售，支出，经常费用，以及还债从而流出市场。
