王兴出差借差旅费3000元,企业开出现金支票支付,求会计分录

王兴出差借差旅费3000元，,企业开出现金支票支付，会计分录为：

1、银行取现：

借：库存现金3000

贷：银行存款3000

2、王兴出差借差旅费3000元

借：其他应收款---王兴 3000

贷：库存现金3000

报销范围

1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。

差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

扩展资料：

《企业财务通则》的规定。

自2007年1月1日起施行的新《企业财务通则》并没有对差旅费的开支范围和标准作出明确规定，只是对企业的费用支出作了原则性规定，以及规定了不得由企业承担的支出。

新《企业财务通则》第三十七条：企业实行费用归口、分级管理和预算控制，应当建立必要的费用开支范围、标准和报销审批制度。第四十六条：企业不得承担属于个人的下列支出：

（一）娱乐、健身、旅游、招待、购物、馈赠等支出。

（二）购买商业保险、证券、股权、收藏品等支出。

（三）个人行为导致的罚款、赔偿等支出。

（四）购买住房、支付物业管理费等支出。

（五）应由个人承担的其他支出

从《企业财务通则》来看，只要是合理的并且不是应由个人承担的差旅费，是可以在税前扣除的。

参考资料来源：百度百科-差旅费

王兴出差借差旅费3000元，,企业开出现金支票支付，会计分录为：
1、银行取现：
借：库存现金3000
贷：银行存款3000
2、王兴出差借差旅费3000元
借：其他应收款---王兴 3000
贷：库存现金3000

王兴出差借差旅费3000元,企业开出现金支票支付,会计分录为：
借：其他应收款--王兴 3000
贷：银行存款 3000

王兴出差借差旅费3000元,企业开出现金支票支付

借:其他应收款-王兴 3000
贷:银行存款 3000
出差回来报销时,如果3000没花完有剩余,假如剩余200
借:管理费用或销售费用 2800
库存现金 200
贷:其他应收款-王兴 3000

取现
借：库存现金 3000
贷：银行存款 300
预借
借：其他应收款--王兴 3000
贷：银行存款 3000
报销
借：管理费用--差旅费 3000
贷：其他应收款 3000
应该吧？？？我也不是很确定，分录没学好，呵呵~~~~