你公司是一般纳税人，应当开具增值税专用发票，销项税是15万*0.17=25500，进项税是17000。本月应交增值税是25500-17000=8500元（这是国税交的），地税要交1、城建税8500*0.07595元，2、教育附加8500*0.04255元，3、购销合同印花税175500*0.000352.65，其他地税应交按当地税务要求。还有企业所得税看你公司是哪年注册的，2002年以后注册在国税交，为你公司利润总额*0.25为应交的所得税额。
你这应该属于是商品流通企业的吧，不过我也不是很懂，让我做会计分录可能勉强还行，让我计税我就帮不了你了。
好像小规模企业是按销售额的3%计算增值税的吧，还有就是小规模企业如果原材料购进时是附带增值税的，计入原材料的成本的。比如：原材料价格为100000元，增值税税额为17000元。那就是入库时的原材料计价为117000元。
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