如果当时未计提购入,实际是你2011年少结转了成本。虚增了利润!
现在款项应该已支付(即:应付虚穗账款是借方余额)。你应该先补提入库,后转入未分配利润。
1、未入库部分入库
借:原橡誉兆材料
贷:应付账款
2、转入未分配利润
借:利润梁租分配--未分配利润
贷:原材料
我假设你工贸企业进销存,你不就是入库单少做个分录:借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:银行存款 其他 的比如:借:主营业务成本 贷:库存商品之类的你已经确认收入结转成本了根本不影响损和型并益,楼上的就胡说八道了,都做了分录了。,那么你2012年再补这个分录就完了,至于之前你少做的库存商品,你当时11年都做了销租唤售唤迹成本了所以已经做了营业成本了,不影响11年的利润不需要调整以前年度损益,你只不过因为人没给你入库单你忘了做入库增加库存分录而已,没关系,但是你当时的进项没做分录(如果11年认证了进项就已经做掉了分录),过了6个月进项就不让抵扣了,你自己要速去认证抵扣。
那你怎么做到成本里的呢?
补做一张采购凭证,同一凭证上迟脊亮把转出的成本金额冲掉,净额就变成了差码宽额入账,往来也就平了。野宴
只要补入库就行了呀
可以百度一下