总公司帮分公司付款时 如何进行账务处理

总公司和分公司是独立核算的。当分公司采购时，由总公司帮付款（使用对公户转账付款）双方挂个往来.
　　

你采购时，由总公司代为付款，你应该做分录
借：应付账款－单位
贷：其他应付款－总公司
货物收到时，无发票
借：原材料－暂估
贷：应付账款－暂估
两个月以后来发票了，冲掉暂估，按发票记账
借：原材料－暂估 红字
贷：应付账款－暂估 红字
按发票记账
借：原材料
借：应交税费－应交增值税（进项税金）
贷：应付账款

希望能帮助到您！
追问：
你采购时，由总公司代为付款

借：应付账款－单位
贷：其他应付款－总公司

由什么依据入账
追答：
采购订单和总公司付款回单呀。

打复印件...
总公司代付，属于代收代付性质，付款原件留在付款单位记账，复印件交于被代付方记账。

没有复印件或传真件怎么证明总公司已经付款呢？

除了固定资产，在建工程等，

还有好多费用，也是总公司付的。

这些款项都是分不同的月份，要签借款协议

借款协议签，看你们公司管理需要吧。

上面第一个分录有点问题，总公司处理没问题。
你采购时，由总公司代为付款，你应该做分录
借：应付账款－单位
贷：其他应付款－总公司
货物收到时，无发票
借：原材料－暂估
贷：应付账款－暂估
两个月以后来发票了，冲掉暂估，按发票记账
借：原材料－暂估 红字
贷：应付账款－暂估 红字
按发票记账
借：原材料
借：应交税费－应交增值税（进项税金）
贷：应付账款

希望能帮助到您！

总公司帮分公司付款时,账务处理:借:其他应收款-分公司贷:银行存款

通过往来业务处理。

如果总公司代付，发票也佧给了总公司呢？