呵呵，这个哪里是计提的啊，是应该扣职工个人的。若想扣，就在发本月工资时扣职工个人的。若不想扣，就直接下成本可以了
补做一张凭证：代扣个人所得税：借：应付职工薪酬 贷：应交税费-个人所得税金额跟你负数的金额一样就冲平了。
