出纳的工作目标？

从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳的工作目标。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。

扩展资料

出纳人员任职要求：

1、会计、财务等相关专业中专以上学历，有会计从业资格证书；

2、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务；

3、熟练使用各种财务工具和办公软件，且电脑操作娴熟，有较强的责任心，有良好的职业操守，作风严谨；

4、善于处理流程性事务、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力；

5、工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神。

参考资料来源：百度百科——出纳

从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳的工作目标。狭义的出纳则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。

扩展资料

出纳人员任职要求：

1、会计、财务等相关专业中专以上学历，有会计从业资格证书；

2、了解国家财经政策和会计、税务法规，熟悉银行结算业务；

3、熟练使用各种财务工具和办公软件，且电脑操作娴熟，有较强的责任心，有良好的职业操守，作风严谨；

4、善于处理流程性事务、良好的学习能力、独立工作能力和财务分析能力；

5、工作细致，责任感强，良好的沟通能力、团队精神。

参考资料来源：百度百科——出纳

　　一、负责现金收入管理，检查和清点每日各收款点交来的现金，填制送款簿，及时存入银行。0 　　二、负责签收和整理各种支票、汇票等，填制送款簿，及时送存银行。

　　三、检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证，有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符。对检查无误的凭证及时办理款项收、付、缴业务。

　　四、负责管理外币资金、本币资金、备用金，掌握结算付款的管理规定。

　　五、负责编制“公司每日资金日报表”和“银行存款每日报告表”。

　　六、每日上班打开保险柜，由主管监督（或由二人互相监督）取出各收款员交来的“交款袋”与交款签名单，核对是否相符；

　　如出现不相符现象，应立即查找原因。

　　七、在总出纳与银行送款员互相监督下，将每个“交款袋”逐一打开，不能与其他款项相混，清点现金及支票，与“交款袋”

　　上已填妥的现金数字核对是否相符；如不相符，应及时让有关人员查找，弄清情况，直到相符为止。

　　八、将现金、支票分别填写“送款簿”，连同“信用卡”汇总单的送款簿一起送交银行办理结算转账，对必须办理托收的外币支票、汇票，须逐一填写托收凭证，并妥善保管，到银行通知托收入账时，与转账凭证一起转给财务办公室银行出纳会计。
　　回复1：【出纳岗位职责】
　　九、审查外汇券、现金的送款簿存根，各种支票、汇票、送款簿的存根，收据存根，汇款凭证等，并以此作为“银行存款每日报告表”的原始凭证，再按本币、外币分别汇总编制，报总会计师审查批准、签章，然后存档。

　　十、严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金，做到账款相符，确保现金的安全。

　　十一、妥善保管各种收、付款凭证和公司“每日收入报告表”，每日及时整理归档，做到有条不紊。

　　十二、完成财务部经理安排的其他工作。

　　总账会计岗位责任

　　一、负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与ERP系统相核对。

　　_　二、负责现金收支单据的审查。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。

　　三、负责复核仓库实物账务的准确性以及存货盘点表的准确性，保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表，盘盈、盘亏报财务经理和总经理审批后，按规定进行账务处理。

　　四、负责定期对已审核的原始凭证进行会计凭证处理，并定期传递给财务经理审核，经审核无误后，将其做为正式会计凭证登账。填制记账凭证应做到数字真实、内容完整、账物相符。

　　五、负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行纵向分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给财务经理或董事会，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。,

　　六、负责公司往来债权债务账目的定期检查，包括与集团公司往来账务的检查核对，按时与往来应付、应收会计核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时上报财务经理或董事会处理

　　七、负责公司日常财务核算，负责公司各项固定资产的登记、核对，按规定计提折旧，建立固定资立台账。

　　八、负责编制和登记各类明细账、总账并定期结账。

　　九、负责编制会计报表以及编制报表明细表，并进行财务报告分析。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司财务经理、董事会审核。

　　十、负责整理会计资料。对会计资料及有关经济资料，应按月进行整理，装订，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查

　　十一、监督月末、年末存货的盘点工作。

　　十二、负责指导及安排总账助理人员日常工作。完成财务经理安排的其它工
　　作

记好现金、银行日记账；库存现金与现金帐符.

出纳的基本工作：
一、办理银行存款和现金领取并保存适量现金。
二、负责支票、电汇单、发票、进账单、收据等票据的管理。
三、做银行日记帐和现金日记帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳的工作细则：
工作事项及审验等程序.
失误防范及纠正程序.
现金或支票的收付：
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意现金的真伪。并登入到日记账中。
若收到假币则予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额的，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行存起来。
不得“坐支”。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放和随意浪费。
4、公司账务章平时由出纳保管，不得借给他人使用。
每日下班后账务章交经理处。
报销审核
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应先补齐签字才行。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销（一般是不予报销）。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应该分开来贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应当重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，必须更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，需要经过经理审批。
7、支付证明单上是否有总经理签字。
若无，不予报销。
8、定期到开户银行领取银行回单和税票并打印当月对账单