专管员给我核定了两个税种，一个是服务的5%，一个商业零售的3%.我下个月要申报，专管员给我说要申报四个，

1、看你的建账是否健全和完整，来用（A）类或（B）类。（B）类为核定征收。
2、2012.1月我就要申报（10-12月的）对。如果都没有做，只需填零就行。
3、没有营业收入，也都是全部填零对。
4、个人所得税月份申报表可以在里面软件直接填写好后，保存再后再找印纸质的。没有发工资只填0，怎么交表咨询当地税局办税厅，各地不一样，我们这里只在网上申报即可。
5、两表我前期也零来的，是上面也全部填零，但是不够真实，因为公司成立就有费用的，不可能全是零的。

1.A类适用于实行查账征收方式申报企业所得税的居民纳税人及在中国境内设立机构的非居民纳税人在月（季）度预缴企业所得税时使用。 B类为按照核定征收管理办法（包括核定应税所得率和核定税额征收方式）缴纳企业所得税的纳税人在月(季)度申报缴纳企业所得税时使用，包括依法被税务机关指定的扣缴义务人。
2.企业所得税实行季度申报，每季度结束后15日内申报纳税。同时每年度要实行企业所得税的汇算清缴，在年度结束后3个月内完成，具体见税务所的公告。你的情况，10-12月的所得税申报表收入部分可全部填0，不知道开办费有没有记账，如已记账如实按账面记载填写，如未记账，可填0.
3.这两个表你没收入可以填0.
4.个人所得税申报是各地地税局的自己定的方式方法，有象你说的用U盘申报的，也有手工申报的，也有直接在网上申报的，具体的你可以咨询专管员，或当地12366地税咨询热线。
5.损益表不知道开办费有没有记账，如已记账如实按账面记载填写，如未记账，可填0.资产负债表不可以权填0，至少你的货币资金栏目和实收资本栏目应当按照账面记载的实收资本金额填写。总体的，报表项目应当按照账簿实际记载填写，方可不会出现差错，也避免不必要的税务麻烦。

以你的情况，我建议找个价格比较优惠的会计公司帮你处理这些问题，每个月的费用应该可控制在150-200左右，可以省不少心，你来回跑税务的费用也可省下来。

1、企业所得税的分类：如果是查账征收就属于A类，如果是核定征收就属于B类，你是查账征收，所以应该是A类。
2、企业所得税是季度申报预缴，年度清算，所以1月就要申报所得税，如果你没有经营，就填零。
3、所有的报表都要申报的，如果你什么业务和费用都没有，那就全部填零。