当预借的差旅费与报销金额不对等时，出纳收到余款或是支出现金是要填写收据或支出凭证的。要与费用报销单一起附在记账凭证后面的。计入销售费用还是管理费用，这要看你是哪个部门的了，如果是销售部门的就记销售费用，管理部门的记管理费用，如果是小公司的话，没分啥部门，就直接记管理费用得了……伙食费一般是包含在差旅费中的，看你们公司的标准是什么吧……如果会计没审核过，可能是签字不符合标准，或者金额哪方面不对的话，那退回去重开吧
