首先要对方提供一个作废发票的说明（最好是对方税局提供的），然后将作废票的复印件作为原材料购买票据入账，就是你写第一步，按照你认证的数据报税（含这张作废票）。在下一个月（即：11月报10月税时）作进项税转出，一张作废票的复印件和作废说明作为进项税转出和冲转原材料的依据，借:应付账款 贷：原材料 应交税金—应交增值税 -进项税转出，然后报税，就行了。
至于城建税等，是用应缴增值税作为申报数据的，你按常规处理，于进项税转出无联系。
第二步有点问题：
我的理解是应该这样子：
2、冲销作废发票
借：原材料-1000
贷：应交税金-进项税转出 170
贷：应付帐款-1170
至于说计提附加税费，因为附加税费是根据每月实交的增值税、营业税和消费税来计提和交纳的，你上个月用不知道已作废的发票做了进项税，等于说少计提和交纳了附加税费，但这不要紧的，你这个月转出进项税，本月就要多交那部分的增值税，到月底时就按照计算出来的应交的“三税”来计提附加税费，并按期交纳就一切OK了
i不用,你直接冲回进项就可以啦,城建税属于附加税,会在你冲回当月补缴进去的
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