公司代扣代缴社保个人部分做其他应收款还是其他应付款

2024-12-15 19:42:29

推荐回答（4个）

回答1：

当月代扣代缴社保个人部分记其他应收款-代垫员工社保，预提时：做其他应付款-暂收款项，下月收回社保时反冲回来。不知道是否正确，我们是这样记录的。希望能帮助到你。

回答2：

发放工资时:
借:应付职工薪酬
贷:其他应付款-（社保、医保、住房个人承担部分）
应交税费-个人所得税
银行（或现金）
结转的时候:
借:管理费用（或销售费用等）
贷:应付职工薪酬
缴纳社保、医保、住房等费用时:
借:管理费用（公司出的部分）
其他应付款（个人出的部分）
贷:银行或现金。

回答3：

其他应收款

回答4：

发放工资时：
借：应付职工薪酬
贷：其他应付款-（社保、医保、住房个人承担部分）
应交税费-个人所得税
银行（或现金）
结转的时候：
借：管理费用（或销售费用等）
贷：应付职工薪酬
缴纳社保、医保、住房等费用时：
借：管理费用（公司出的部分）
其他应付款（个人出的部分）
贷：银行或现金
希望你能明白