看什么情况，应收账款如果是偶尔一个月出现了负数，多收了款，下月开了发票就成正数了，这样的情况在报表时就填负数，如果是预售货款，那就调在预收账款里列支。其他应收款，其他应付款，查明原因把帐调一下。
进行重分类：1.应收出现负数，转入预收中2.其他应收款出现负数，重做科目调整，转入其他应付款中3.其他应付款出现负数，重做科目调整，转入其他应收款中希望能帮到你
需要重分类的，比如应收账款和预收账款，明白？
