增值税发票开错单位怎么办?

增值税专用发票以及普通发票如果当月开错的话，可以马上就作作废处理，而如果是隔月发现发票开错的话；就只能通过开具红字发票来冲红处理了。

1、增值税专用发票当月开错作废：发票管理----发票作废----选择发票----作废；作废完成后开具正确的发票即可；

2、增值税专用发票隔月冲红：发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开----销售方申请----选择因开票有误购买方拒收的----输入对应蓝字增值税专用发票信息----下一步----确定----打印后该张隔月的增值税专用发票就冲红冲掉了。

冲红完成后开具正确的发票即可。

3、普通发票处理方法同增值税专用发票相同。

　　楼上几位的说法已经过时了，对于开具红字增值税发票今年多了很多新规定的

　　1.如果是当月开具的发票，则A公司可以当月作废该发票，重新开，你公司正常入帐就是了。
　　2.如果发票已经跨月，则要分几种情况
　　A.发票未超过90天，由B公司填写《开具红字增值税专用发票申请单》到他所属国税局开具《开具红字增值税专用发票通知单》，并将通知单给A公司，这样A公司可以开红字冲减收入，再开正确的给你公司。（这是由《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔2006〕156号规定的，但是由于B公司已经不和A公司往来，很多情况写也不原意配合做这么麻烦的工作，所以国家税务总局又下发了《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》国税发〔2007〕18号，根据补充通知的解决方法如下）
　　B.发票未超过90天，你公司开具《拒收发票说明》，写明由于A公司开票错误，拒收此发票。A公司凭你的《拒收发票说明》到所属的国税局去开具《开具红字增值税专用发票通知单》并凭通知单开具红字增值税发票冲减输入。然后可以再开正确的发票给你公司。
　　C.发票超过90天，那就没有办法了，现在的增票使用办法中规定超过90天是不能开具《开具红字增值税专用发票通知单》的。但那是A公司的错误，你公司完全有理由拒收这张发票，怎么处理就让A公司去头疼好了。

如果这张发票开具时间未隔月，可将发票联与抵扣联退回对方，直接作废，如隔月就必需有税务机关的通知单，才可以退回对方开负数冲红，重开新的专用发票给B公司

发票未认证的话，只需要取回错开的发票，作废处理。重新开具正确的发票即可。

1、如果发票未超过90天认证期，对方也未去认证的话（开错了肯定不能认证），直接退回来作废。
2、如果超过了认证期就得开红票，需要对方（B公司）写情况说明盖所属税务局红章