你讲的比较笼统，我只能根据《会计基础工作规范》要求告知你，你根据贵公司具体情况，结合《规范》处理：
如果在填制记帐凭证时发生错误，应当重新填制。 已经登记入帐的记帐凭证，在当年内发现填写错误时，可以用红字填写一张与原内容相 同的记帐凭证，在摘要栏注明“注销某月某日某号凭证”字样，同时再用蓝字重新填制一张 正确的记帐凭证，注明“订正某月某日某号凭证”字样。如果会计科目没有错误，只是金额 错误，也可以将正确数字与错误数字之间的差额，另编一张调整的记帐凭证，调增金额用蓝 字，调减金额用红字。发现以前年度记帐凭证有错误的，应当用蓝字填制一张更正的记帐凭 证。
本期做一张与上期金额一样的红字凭证冲减，再补做一张正确的蓝字凭证就OK了
1.反结帐,反记帐.补平.前提是只要不是年度就行.年度的要进行以前年度损益调整.(涉及损益的)
补充登记法修改啊
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