关于出纳做账的问题

看来问题不少呢还，一个一个来吧：
1.单据入账：一般审核凭证是审核会计的工作，出纳的工作是在凭证领导签字齐全之后付钱。作为了解，一般的发票加盖了单位的税务章就可以记账了，比如住宿费、修理费、招待费等，还有一些临时的收据，一般收据进账的话就要借记预付账款了，最好是等发票到了再记账。
2.一定要自己公司的入库单才能记账，否则和仓管部门对账不一定能平。
3.盖章的问题：报销单上要盖“现金付讫”或是“银行付讫”，后面的单据要盖“附件”章，每张都要盖，不要怕麻烦，这是规定。
4.最后一条其实我没看明白，外面来的收据应该是付款凭证用的，如果采购人员拿来发票和入库单，而且你们领导马上付给人家材料款就不需要收据了，如果第一次拿来发票和入库单，但是领导不付钱，这个时候就要贷记应付账款了，等到你们领导付钱的时候，就需要供应商的收据了。这实际是个赊购的问题，我不知道你盖章是个什么章啊。

首先出纳就是支出跟纳入的意思,仓库没给你单据,你就不需要支付费用,那么就不需要做帐了,要坚持一个原则,每一笔收支都必须要有单据.

报销程序要按照你们公司的制度来定,比如我们公司的报销制度就是,报销人员填写费用报销单,报销人签名,写明原由,由部门主管签名,然后总经理签名表示同意报销,报销人再将报销凭证交给我出纳,我才会依照单据给予报销.

会计做帐时不会发现，但是会计每月至少要在月末，会与银行核对银行存款余额，到那时就会发现。